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五险一金怎么扣,我终于算清了



终于要发第一个月的工资啦!


嗯?说好的9000,怎么到手只有7000多了?


五险……一金……为什么这么多钱都被它给吃了?缴这些钱究竟有什么用?


扣那么多,那我少交点,或是干脆不交,到手工资不就更多了?


公司也正抓住了你的这个想法,对你抛出了各种橄榄枝:“法律规定必须缴的是社保,五险一金可以不用”,“我们少交点社保,让辛苦赚的工资都真正到你手上”, “签个自愿放弃五险一金承诺书,这样就不会扣钱了”。


但是,这里的每一句都是鬼话。


别再问五险一金和社保有什么关系了,五险就是社保。劳动法第七十条写明,社会保险,是为了使劳动者在年老、患病、工伤、失业、生育等情况下获得帮助和补偿[1]。


养老、医疗、工伤、失业、生育保险,这五个也就是我们说的“五险”,统称为社保,再加上一金——住房公积金,就组成了我们常说的“五险一金”,只要签订了劳动合同就必须缴纳[1]。



看起来是从工资中扣除,其实是属于你的福利。被扣越多,公司福利也越多。


你自己出的钱加公司帮你出的钱,其实都是缴费基数乘以比例。所谓的基数,通常就是上年度你的平均月薪。


比例则会随城市规定有所差异,像是养老保险,你的平均月薪乘以8%就是你个人交的钱,公司交的钱则是你的两倍。其它社保交的费用也都有各自的比例[2][3]。



那么,交的这些钱都去了哪儿?


我们可以依次来看。


公司和个人交的公积金,都会存入你的个人账户。这些最终都是你的钱,缴的比例越高,公司给你的钱也就越多,某种程度,也算是笔额外收入[4]。


它的最大用处是买房,买房时选择公积金贷款,利率更低。贷款后还可用公积金余额还款,可以一次性提取,也可每月扣一部分[5][6][7]。



贷款额度每个城市都有所不同,比如贴心的北京市,就充分考量到年轻人的还款能力,每缴满1年让你多贷款十万,缴了五年,就可以买到一间厕所[8]。


不过,像我们这种北漂,可能连五环厕所都不敢想,只能捂热每个月从公积金提取的房租补贴。北京的租房族就可以每月提取1500元,三个月一次到账[9]。


养老保险则不太一样,你个人缴的养老保险费会流入个人账户,公司缴的会流入国家统筹账户[10]。


当你退休后,就可以因此每月拿养老金,这个钱又是由个人账户养老金与基础养老金两部分组成。



个人账户养老金,也就是你个人所缴的养老保险费的总额,算上利息,再除以计发月数[2]。


基础养老金计算更复杂。随着整体工资水平增长,公司30年前交的保费就成了杯水车薪。所以,在计算基础养老金时,并不只看公司缴纳的数值,而是看你的工资在全市的相对水平[10]。


同时考虑你退休时的全市平均工资,以及你的累计缴费时间。简单来说,你比别人赚得钱更多,缴的时间越长,得到的基础养老金就越多[10]。



我们可以试着具体计算,2021年北京全市职工月平均工资是10628元,假设它以每年5%的增幅增长,而你的工资水平一直和全市平均值差不多。那么30年后,全市的月平均工资将变成45933.6元,你的基础养老金大约就是它的30%左右,也就是13780.1元[11]。


同时,在这30年间,你个人账户的养老金也在不断累积,按照2021年的6.69%的利率计算,最后你能得到的个人账户养老金大约是每月12623.6元[12][13]。


所以,你每月能拿到的养老金就是两个相加后的26403.6元,差不多是退休前一年工资的57.5%左右,可以基本保证你的生活水平不会太拉垮。



医疗保险中,你个人交的钱会进入个人账户,公司交的进入统筹账户。基本上,个人账户上的钱只能用于医疗费用支出,一般不能提现[14]。


医保的最大用处,就是看病时能报销,起付线与报销比例可以在医保定点医院的网站上查询[15]。



生育保险如今也并入了医保中,生小孩、产检、流产的医疗费,都可报销[16]。


工伤保险覆盖在工作相关的场合和时间段中受到的伤害,但认定较为复杂,或是在上下班途中遭遇车祸,都可以申请工伤赔偿,但如果是工作中猝死,就必须赶在48小时内过世[17]。


失业金则会和你的缴费年限相关,如果工作两年后我被答案如下炒了,我可以领六个月的失业金,每个月1816元,怒吃200多顿疯狂星期四。[18]



但是,领它的前提是你被迫失业,而不是辞职,一旦找到了新工作,也不能继续领[19]。


可见这200顿炸鸡吃着并不安心。领着失业金,就一直处于失业状态,没有工作就意味着社保中断。


社保中断,会有什么后果?


首先是你的缴费年限受到影响。


养老保险断缴,拿到的养老金会减少,如果因此没缴满15年,甚至根本拿不到基础养老金。公积金没有连续缴满半年,也无法申请贷款[2][8]。



除了这些明显的福利受损,还有些隐性的规则限制。各大城市在积分落户时,都会要求社保的缴交时间,比如北京就要求连续缴纳7年以上,如果你在第6年364天时断缴了……没事没事,你的人生还会有很多个七年的[20]。


为了不让社保中断,你也可以选择自行缴纳,但是自己缴纳的比例并不划算。例如养老保险,本来是公司给你缴16%,个人缴纳8%,但是你自行缴纳的话,就要交20%[2]。


那如果我被迫“断缴”,在享受福利前就过世了,又该怎么办?


你个人缴纳的大多数保费,像公积金、养老金、医疗保险个人账户里的钱,过世后可以由家属领继承。但是对于你本人而言,确实就是缴了一堆保费,却又没能享受到福利[2][4][21]。


所以,真正的赚钱方式就是活着。60岁退休时的养老金计发月数是139个月,也就是说,当你活过72岁时,你就达到了养老保险“收支平衡”,之后每多活一天,就是在白赚钱[10]。